上市关键年,顺德银行净利再度下滑,新增不良超25亿|IPO观察
正在IPO排队中的广东顺德农村商业银行股份有限公司(下称“顺德银行”),近日将财务数据更新至2022年。但显然,这是非常具有挑战性的一年。
数2022年,顺德银行的业绩差强人意。数据显示,该行全年营业收入仅同比增长8.23%,与2021年37.05%的增速相比大,幅下滑了近29个百分点,净利润下滑了2.91%,与上年相比下滑了45个百分点。值得注意的是,这是顺德银行提交招股书以来,又一次净利润下滑的同时,不良贷款率也在大幅攀升。
在业绩波动性加大的背景下,顺德银行的上市进程也蒙上了一丝阴霾。
归属净利润再度下滑
事实上,去年也是银行业绩承压,净利润增速进一步分化的一年。部分银行风险聚集、中收增长疲软、息差持续下行,尤其在中小银行身上体现得更加明显。
招股书显示,截至去年底,顺德银行资产总额为4432.8亿元,同比增长9.3%;营业收入90.98亿元,同比增长8.23%;净利润为34.59亿元,同比下滑2.91%,这也是继2020年之后的归属净利润又一次下滑。

顺德银行在招股书解释称,净利润再度下滑的主要原因是为应对经济放缓影响,主动加大减值损失计提力度;另外,根据广东省委省政府对省内农合机构风险化解的工作部署,该行参与了对省内农商行的投资。
财报显示,去年,顺德银行计提信用减值损失近21亿元,上年同期为14亿元左右。
另外,顺德银行去年的利息净收入仅同比增长5%,增速与2021年相比下滑3个点。在非利息收入中,手续费及佣金净收入几乎腰斩,同比下滑45%至3.4亿元。在手续费及佣金收入中,理财产品的手续费收入仅为 0.31 亿元,同比下降 84.53%。
顺德银行称,主要原因是实现净值化管理后,理财产品的手续费主要以固定管理费为主,受本年市场波动及理财规模减少影响,手续费收入也有所减少。
去年,银行存款增长较快,尤其是定期化趋势加剧,顺德银行全年客户存款利息支出为55.98亿元,同比上升14.18%,其中,企业存款利息支出14.96 亿元,同比上升32.85%;顺德银行称,受投资市场波动影响,部分企业客户将闲余资金存为定期存款,获取稳定的较高的利息收入。
净息差受负债成本拖累延续下行趋势,2020年~2022年,顺德银行的净息差分别为2.14%、2.08%、1.97%。
在业绩的影响下,去年,顺德银行的员工平均薪酬都下滑了2.5%,其中,高级管理层更是大幅下滑了33.3%,中层管理人员下滑了14.7%。
同时,在顺德银行发布的两版招股书中,2020年的主要财务数据存在一定差异。

一年新增不良超25亿元
截至2022年底,顺德银行的不良贷款余额为28亿元,当年新增超过25亿元,几乎是2021年增量的2倍。不良贷款率则为1.23%,相比2021年底上升了0.27个百分点。

另外,关注类贷款金额也达到40.4亿元,2021年底为25.2亿元。
顺德银行称,不良增加主要是因为受行业政策调整,个别借款集团企业出现经营困难、融资困难和投资款回笼不及预期的状况,在投融资端及销售端收缩的多重压力下,企业现金流断裂,导致债务违约,新形成较大金额不良贷款。
按产品类型划分,2022年企业短期贷款的不良贷款率达到2.80%,信用卡的不良贷款率也超过了2%,达到2.25%。
按行业划分,批发和零售业去年的不良贷款率高达7.55%,远远高于可比银行,不良贷款余额从2021年底的0.15亿元狂飙至13亿元,几乎达到了全行不良贷款余额的一半。在不良贷款余额最高的十大单一借款人中,八家隶属于批发和零售业。
顺德银行称,去年,批发和零售业企业不良贷款率较 2021 年末增长较多,主要原因是在外部因素的影响下,批发和零售业的中小微企业面临较大冲击,供应链中断、市场供求普遍下滑,导致资金承压。
按大中小型企业规模划分,大、中型企业的不良贷款率均有所下滑,而小、微企业的不良贷款率提升较明显,其中,小型企业的不良贷款率提升了0.91个百分点,微型企业的不良贷款率提升了1.48个百分点。
2022年,顺德银行同步加大了核销的力度,当年核销不良资产13.4亿元。
顺德银行称,一方面,受经济形势影响,新增不良贷款上升,为促进贷款质量稳定,本行加大了不良贷款核销力度;另一方面,2022年以来,房地产市场呈现下行的趋势,市场对固定资产以及债权资产的投资意欲下降,影响抵押物以及债权(特别是商业项目)的处置效果。针对上述情况,本行对符合呆账核销条件的贷款进行重新梳理,根据财政部有关贷款核销的文件进行了相关核销。
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