金融监管总局1号罚单指向险企关联交易，一季度370家保险公司被罚8701万元

4月24日，国家金融监督管理总局（下称“金融监管总局”）开出了2024年的1号罚单。这张金罚决字〔2024〕1号罚单开给了众安财险，由于关联交易方面的问题以及保险资金运用不合规，众安财险被罚180万元，其三位副总共计被罚款24万元。

事实上，在金融监管总局这张1号罚单之前，各个派出机构第一季度针对保险机构的罚单已有不少。根据普华永道近日发布的统计报告显示，2024年第一季度国家金融监督管理总局及其派出机构共公开披露809张罚单，罚款总额为8701万元。从环比和同比角度来看，罚单数量均呈上升趋势，罚款金额同比呈上升趋势，环比呈下降趋势。

1号罚单剑指关联交易

根据处罚决定书，众安财险被金融监管总局罚款180万元，同时对三位时任众安财险副总经理警告并共计罚款24万元，其中副总经理、合规负责人、首席法务官张勇博被罚款10万元，副总经理兼首席财务官、首席投资官李高峰及副总经理宋振华分别被罚款7万元。

在罚单中，金监总局列明的处罚理由主要有以下四项：关联交易报告报表记载时隐瞒关联关系和关联交易、通过关联方虚假列支费用、通过关联交易监管系统报送的报表存在错报漏报、将保险资金运用形成的投资资产用于向他人发放贷款。

众安财险在公告中表示：“公司已完成相关问题整改，并将以此为鉴，不断提升依法合规经营水平。”

在这四项处罚理由中，有三项与关联交易有关。事实上，近年来，从部分被监管部门接管的高风险险企来看，不当关联交易是导致公司风险持续积累的重要因素之一。且部分关联交易会通过较为复杂的交易结构逃避监管，隐患风险较大。

近年来监管对于保险公司关联交易的相关规定也不断落地。2022年初，原银保监会发布《银行保险机构关联交易管理办法》，对银行保险机构关联交易的定义、业务流程、内部管理及披露等做出了进一步的详细规定，其中明确银行保险机构及其关联方应当按照该办法有关规定，真实、准确、完整、及时地报告、披露关联交易信息，不得存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

今年初，保险业协会发布了《保险机构资金运用关联交易自律规则》（下称《自律规则》）和《保险公司资金运用关联交易管理制度标准》，成为保险资金运用关联交易领域首个自律规则和制度标准。

除此之外，众安财险此次被罚还因将保险资金运用形成的投资资产用于向他人发放贷款，该行为在《保险资金运用管理办法》中被明令禁止。

一季度保险机构处罚同比上升

在金融监管强调“长牙带刺”、有棱有角的背景下，一季度的保险机构处罚也处于上升趋势。

普华永道近日发布的《2024年第一季度保险业金融机构监管处罚及政策动态》数据显示，2024年第一季度金监总局及其派出机构共公开披露809张罚单，涉及370家保险机构，罚款总额为8701万元。从环比和同比角度来看，罚单数量均呈上升趋势，罚款金额同比呈上升趋势，环比呈下降趋势。

从同比趋势来看，2024年第一季度的罚款金额、罚单数量较去年同期均呈上升趋势。其中，罚款金额总额同比上升了约4%，罚单数量总量同比上升了约14%。

从环比趋势来看，2024年第一季度的罚款金额呈下降趋势，罚单数量环比上升趋势明显。其中，罚款金额总额环比下降了28%，罚单数量总量同比上升了约6%。

2023年第一季度，财产险、人身险、中介机构的罚款金额和罚单数量从同比和环比的角度来看，除人身险公司外基本呈上升趋势。财产险公司的罚单数量和罚款金额排名第一，人身险公司位居第二，中介机构位居第三，其罚款金额的同比及环比均呈上升趋势。

从行政处罚的种类来看，普华永道统计数据显示，这809张罚单中，除罚款（没）、警告及责令改正外，较为严重的处罚还包括11张罚单所涉及的行业禁入、5家保险中介公司被罚停止接受新业务，同时还有5张罚单涉及责任人被撤销任职资格。

从处罚事由来看，无论是财产险还是人身险公司，编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料都是重要的处罚事由之一，分列财产险和人身险公司第一季度罚款金额的第一和第二，由于这个原因上述两类保险机构一季度共被罚款2556万元；虚列费用也同时在两类公司处罚事由中分别位列第三及第四。

对于人身险公司而言，返佣这类“给予投保人保险合同约定以外利益”的问题一直是行业顽疾之一，第一季度的罚单也再次显示出了监管对此行为的重视，有57张罚单涉及该行为，罚款金额共计521万元，在人身险公司一季度罚单中不管是罚单数量还是处罚金额中均列首位。而在财产险中占据大半江山的车险多轮费改下也仍有“返现”现象不时发生，因此“给予投保人保险合同约定以外利益”也同样位列财产险公司第一季度罚单前五大事由中，有28张罚单涉及该问题，罚款金额共计557万元。

来源：《2024年第一季度保险业金融机构监管处罚及政策动态》